Belastingaangifte zzp’er: hier moet je op letten!

Vanaf 1 maart mogen zzp’ers weer aangifte doen over 2018. Sommige ondernemers leggen hun administratie geheel in handen van een boekhouder of accountant, maar er zijn ook een groot aantal ondernemers die het zelf doen.  Wat moet je doen en waar moet je allemaal op letten bij het doen van belastingaangifte? Wij zetten het op een rijtje.

1. Moet je wel aangifte doen als ondernemer?
2. Kijk goed naar de kosten die je hebt gemaakt
3. Aftrekposten
4. Je hebt ook als ondernemer recht op korting
5. Bedrijfsverliezen aftrekken van inkomen?
6. Fiscale oudedagsreserve
7. Uitstel aanvragen
8. Liever niet zelf aan de slag?

1. Moet je wel aangifte doen als ondernemer?

Dit is meteen het belangrijkste punt. Lang niet iedere zzp’er moet namelijk aangifte doen als ondernemer. Zelfs als je bent ingeschreven bij de Kamer van Koophandel is dat niet zeker. Op de site van de Belastingdienst kun je de uitgebreide OndernemersCheck doen om te beoordelen of je als ondernemer in aanmerking komt voor inkomstenbelasting. Aan de hand van 20 vragen over belangrijke thema’ als zelfstandigheid, ondernemersrisico, continuïteit en omvang van je onderneming check je je situatie. De uitkomst is volledig anoniem. Na het doen van de vragenlijst nog steeds niet helemaal zeker? Bel dan de Belastingdienst of schakel de hulp in van een specialist zoals een fiscaal dienstverlener.

2. Kijk goed naar de kosten die je hebt gemaakt

Veel ondernemers vergeten dat de kosten die je maakt afgetrokken kunnen worden van je winst, waardoor je belastbare winst dus lager wordt en je minder belasting hoeft te betalen. Daarom is het zo belangrijk om je ‘bonnetjes’ bij te houden. Vergeten om dit het hele jaar bij te houden? Tegenwoordig worden veel facturen online verstuurd, zoals die van een telefoonabonnement of online aankoop.

3. Aftrekposten

Iedere zzp’er heeft recht op de MKB-winstvrijstelling. Dit betekent dat je over 14% van je winst geen belasting betaald. Zorg dus dat je deze toepast.

Eerder schreven we al een blog over het urencriterium. Wanneer jij 1225 uur of meer in jouw onderneming hebt gestoken word je gezien als ondernemer voor de inkomstenbelasting. Dat betekent dat je recht hebt op extra aftrekposten. Zo heb je, mits je aan de voorwaarde voldoet, recht op de startersaftrek en de zelfstandigenaftrek.

Daarnaast is er nog de investeringsaftrek. Heb je meer dan €2.300,- in jouw onderneming geïnvesteerd en kostten de middelen per middel €450,- of meer, dan heb je mogelijk recht op een investeringsaftrek.

4. Je hebt ook als ondernemer recht op korting

Als belastingplichtige heb je recht op de Algemene heffingskorting, dus ook als ondernemer voor de belastingdienst. Het bedrag is afhankelijk van je inkomen. Daarnaast is er nog de arbeidskorting, ook deze is afhankelijk van het inkomen. Goed om te weten: wanneer je aangifte doet worden deze kortingen automatisch toegepast.

5. Bedrijfsverliezen aftrekken van inkomen?

Veel mensen denken onterecht dat ze hun bedrijfsverliezen standaard van hun inkomen mogen aftrekken. Dit kan echter alleen als je tijdens de start van jouw onderneming verlies draait door investeringen. Draai je structureel verlies dan wordt je niet meer gezien als ondernemer voor de inkomstenbelasting en in dat geval kun je de verliezen niet meer aftrekken.  Je moet dus een concreet uitzicht hebben op winst.

6. Fiscale oudedagsreserve

Wanneer je meer dan 1225 uur in je onderneming hebt gestoken en dus aangifte mag doen als ondernemer voor de inkomstenbelasting is het mogelijk om jaarlijks een deel van je inkomsten te reserveren voor pensioen. Het bedrag dat je reserveert voor je pensioen mag je aftrekken van je winst. Dit levert een (tijdelijk) belastingvoordeel op.

7. Uitstel aanvragen

In principe moet jouw aangifte voor 1 mei 2019 binnen zijn bij de Belastingdienst. Lukt het jou niet om voor die datum alles op orde te hebben? Wat veel ondernemers niet weten is dat het mogelijk is om uitstel aan te vragen tot 1 september.

8. Liever niet zelf aan de slag?

Ben je niet helemaal zeker over jouw boekhouding? Schakel dan een boekhouder of accountant in. Hij of zij weet alles omtrent de regelgeving en zorgt ervoor dat jouw administratie op orde is. Veel ondernemers lopen geld mis doordat ze zelf aan de slag gaan. In veel gevallen verdien je de boekerhouder dus ook weer terug.

Wil je de gehele administratie aan iemand anders overlaten? Bij Huxley bieden we de mogelijkheid om via payroll bij ons in dienst te gaan. Dat betekent dat wij alles regelen omtrent administratie en uitbetaling en jij je alleen maar hoeft te focussen op jouw kernwerkzaamheden. Wil je hier meer over weten? Bekijk dan dit artikel. 

Meer weten over de mogelijkheden van payroll of heb je hulp nodig? Kom via onderstaand formulier met ons in contact. 

Kom met ons in contact

 

Talent behouden en ontwikkelen voor de toekomst

12 nov 2019

Er heerst een enorme krapte op de arbeidsmarkt en er blijven banen bijkomen. Veel werkgevers hebben daarnaast moeite om schaars talent te behouden en te ontwikkelen voor de toekomst. Huxley geeft een aantal tips om je talent pool zo optimaal mogelijk te behouden en te ontwikkelen voor de toekomst.

Werken als UX-designer in de financiële dienstverlening

05 nov 2019

UX- design en de financiële dienstverlening gaan steeds vaker hand in hand. Zo zien banken ‘user experience’ als een van de nieuwste concurrentievoordelen ten opzichte van hun concurrenten. Mits ze het goed doen natuurlijk. Daarvoor zijn experts op gebied van UX-design nodig en het liefst experts die ervaring en/of affiniteit hebben met de financiële dienstverlening. Waarom is deze sector zo interessant voor UX-designers en wat zijn de recente ontwikkelingen? Je leest het hier.

Huxley en de CIODays, een dubbel jubileum

04 nov 2019

Voor de 15e keer op rij staan de CIODay’s voor de deur. Een jubileumjaar. Huxley is al 5 jaar trouw partner en ook dit jaar zijn wij weer van de partij. Twee jubilea. Dat mag gevierd worden. We spraken met onze business manager Catherine Spelde over de CIODay en de huidige markttrends op het gebied van tech, werving en selectie. We delen wat we zien in het veld, en wat er nodig is om front runner te blijven op het gebied van talent management en leiderschap.

5 tips om je werk-privé balans te verbeteren

30 okt 2019

Sommige professionals gaan zo op in hun werk dat de balans tussen werk en privé zoek raakt. Het is belangrijk dat je je hier bewust van bent, en dat je kunt identificeren wanneer de balans onbalans wordt. Huxley heeft meer dan 20 jaar ervaring in het recruitment vak, en met onze expertise hebben we 5 tips voor je geselecteerd die je kunnen helpen je werk-privé balans te verbeteren en je carrière op een duurzame manier op te bouwen.