Wat betekenen KYC, CDD en AML? En waarom is het zo belangrijk?

In het bedrijfsleven komen we steeds vaker de termen KYC, CDD en AML tegen. Waar staan deze afkortingen voor en wat houdt het in? In dit artikel brengen wij het helder in kaart.

  • CDD, staat voor Customer Due Diligence
  • KYC, staat voor Know Your Customer
  • AML, staat voor Anti Money Laundering

Wat is het verschil tussen KYC en CDD?

CDD en KYC zijn eigenlijk hetzelfde. CDD, letterlijk vertaald ‘gepaste zorgvuldigheid’, is het beleid waarbij bedrijven en organisaties tot in detail weten met wie zij samenwerken en zakendoen. Hiermee garanderen zij een integere bedrijfsvoering. KYC, letterlijk vertaald ‘ken je klant’ staat eigenlijk voor hetzelfde: ken je klant en de bijbehorende risico’s.

Een bedrijf moet zelf zorgen dat ze de wet- en regelgeving naleven, maar het is van cruciaal belang dat de partijen waarmee men samenwerkt dat ook doen, om de integriteit van het bedrijf te waarborgen. Zo moeten verzekeraars en banken voorkomen dat hun diensten worden misbruikt voor bijvoorbeeld het witwassen van geld en andere vormen van fraude.

Een Customer Due Diligence (CDD) beleid is belangrijk om integriteitsrisico’s te bestrijden, zoals het aangaan van relaties met personen of organisaties die de reputatie van het bedrijf kunnen schaden.

Waarom is KYC (ofwel CDD) belangrijk?

Financiële instellingen moeten voorkomen dat ze zakendoen met criminele organisaties. Daarom moeten alle partijen waarmee ze samenwerken zorgvuldig gescreend worden. Hiermee wordt voorkomen dat:

  • Terrorisme of andere criminele activiteiten worden gefinancierd
  • Er geld wordt witgewassen
  • Er op grote schaal belastingontduiking plaatsvindt

De maatregelen voor KYC zijn vastgelegd in Nederlandse en Europese wetgeving. Niet alleen banken, maar alle financiële instellingen, zoals accountants, advocaten, financieel adviseurs en verzekeraars zijn verplicht een goed KYC/CDD-beleid te voeren. Daarnaast zijn ze verplicht een melding te doen bij de Belastingdienst wanneer ze iets vreemds constateren.

Wat betekent AML?

AML, ook wel anti-witwassen genoemd, verwijst naar een reeks wetten, regelgevingen en procedures die zijn samengesteld om het witwassen van illegaal verkregen geld te voorkomen. Hoewel het om een relatief aantal gevallen gaat, zijn de stappen die worden gevolgd verrijkend. AML-voorderingen vereisen bijvoorbeeld dat banken en andere financiële instellingen die kredieten verlenen of klanten toestemming geven om bepaalde rekeningen te openen deze regels en procedures volgen, zodat het witwassen van geld voorkomen kan worden.

Werk jij in de financiële sector? Dan ben je ongetwijfeld bekent met deze termen. We zijn regelmatig op zoek naar nieuwe specialisten in de financiële sector. Houd de vacatures in de gaten:

Wat is geo-engineering en gaat het ons klimaat redden?

11 sep 2019

De term geo-engineering zien we steeds vaker opduiken in de media. Wat is geo-engineering eigenlijk? Kan geo-engineering het klimaat redden en wat zijn de risico’s? Je leest het in ons nieuwe artikel.

De overstap van het oude vertrouwde naar SAP S/4HANA

10 feb 2020

Wat zijn de voordelen van SAP S/4HANA en hoe kan men het systeem succesvol implementeren? In dit artikel besteden wij daar aandacht aan.

Tags: IT TECHNOLOGY

Wat zegt een vacature echt?

20 nov 2019

Er zijn er ontelbaar vacatures, maar soms is het niet helemaal duidelijk wat een vacature echt zegt. Wil jouw toekomstige werkgever het schaap met de vijf poten? Of wat kan je tussen de lijntjes door lezen?

De toekomst van werkgeluk

25 nov 2019

Tijden veranderen, de robots komen er aan. De wereld van werk veranderd, banen komen en banen gaan. Wat houdt jouw baan straks nog in, als er een machine naast je staat die alles lijkt te doen? Wat betekent het om werknemer te zijn en hoe vind je hier je werkgeluk in?